скачать книгу бесплатно
Как составить финмодель, привести дела в порядок и жить по своим правилам. Привлечь инвестиции, перестать тушить пожары, вывести бизнес на новый уровень
Михаил Владимирович Морозов
Самый важный элемент финансового планирования – это финансовая модель. Именно она помогает понять реальную прибыль, оценить потребность в заемном капитале и провести сценарное планирование.С помощью этой книги-практического руководства вы научитесь управлять бизнесом на основе цифр и принимать обоснованные управленческие решения, которые приведут вас к желаемым финансовым целям с минимальными затратами времени и денег.
Как составить финмодель, привести дела в порядок и жить по своим правилам
Привлечь инвестиции, перестать тушить пожары, вывести бизнес на новый уровень
Михаил Владимирович Морозов
© Михаил Владимирович Морозов, 2020
ISBN 978-5-4496-8806-4
Создано в интеллектуальной издательской системе Ridero
После прочтения книги у меня возникает только один вопрос: почему я не нашел эту информацию раньше?
Когда у меня была сеть мебельных магазинов, я считал прибыль как и большинство предпринимателей – выручка минус расходы и налоги. Но с расширением, я не только не развивался, но и ушел в кассовый разрыв.
Я думаю, книга помогла бы мне построить правильную стратегию развития, понять какие "механизмы" на этапе продаж нужно доработать, и уж тем более правильно рассчитывать прибыль.
Данная инструкция должна лежать на столе у каждого предпринимателя, тем более начинающего.
Дмитрий Кунгуров, предприниматель
Об авторе
Знакомьтесь: Михаил Морозов – https://vk.com/id1794125 (https://vk.com/id1794125).
Предприниматель с 2016г и сертифицированный финансовый консультант с высшим экономическим образованием.
Ранее 10 лет в федеральных корпорациях (в частности, в российских сетях гипермаркетов с иностранным менеджментом и / или акционерным капиталом – «Лента», «О'кей») управлял товарооборотом до 5 миллиардов рублей в год без НДС.
Сейчас помогаю предпринимателям считать деньги, и тратить их так, чтобы заработать еще больше.
Консультирую по финансовому моделированию таких же, как я, предпринимателей малого бизнеса. Финансовые модели в своё время очень помогли мне лично и тысячам других людей по всему миру.
Для себя я смог построить мостик между «знаю» и «применяю», а теперь ценю возможность помочь другим предпринимателям стать успешнее и построить лучшее будущее.
В работе меня мотивирует одна большая цель: довести вклад малого бизнеса в ВВП страны до 33—35 процентов. Тогда среди нас будет заметно больше обеспеченных и счастливых людей
Предисловие автора
Это пособие будет полезно стартапщикам, наёмным работникам, которые думают открыть свой бизнес, и предпринимателям независимо от сферы деятельности, которые устали от хаотичных безрезультатных действий и хотят построить систему увеличения прибыли и разработать пошаговый план достижения желаемых финансовых результатов.
Фрилансерам и самозанятым это руководство будет полезно скорее в плане общего развития, а наибольшую практическую пользу смогут извлечь те из вас, кто планирует открыть свой бизнес, или у кого уже сейчас обороты больше 2 млн рублей в месяц, или есть хотя бы 3—4 наемных сотрудника в штате.
Если вы предприниматель, начните управлять правильно. Без типичных ошибок, постоянного страха принять неправильное решение и потерять вложенные в бизнес деньги, силы и время.
Как?
Я сторонник того, что в малом и среднем бизнесе слишком сложные вещи не нужны. Начните с того, чтобы шаг за шагом, постепенно усложняя, внедрить эффективную систему планирования и управления прибылью.
Важная часть этой системы – финансовая модель. Поэтому в этом руководстве вы найдёте пошаговый план, который позволит разработать такую персональную финансовую модель, чтобы обеспечить бизнесу:
• желаемый доход
• устойчивость к кризисам и форс-мажорам
• стабильную работу и развитие
И у вас получится – даже в нестабильной экономике.
Но я сразу хочу предостеречь вас от одной очень опасной ловушки.
Я говорю о мостике между «знать» и «применять». Часто предприниматели путают эти понятия, или ставят между ними знак равенства.
Но не стоит думать, что если вы хорошо усвоили материал по управленческому учёту, читали про финмодель, то без проблем сможете всё построить и учесть в своём бизнесе. Вы будете искать идеальный момент для этого, но всегда что-то будет мешать.
Знакомо звучит: «Пока некогда, потому что прямо сейчас надо продавать, нанимать сотрудников, а вот когда станет посвободнее, обязательно все внедрю».
Это не так, не обманывайте себя. «Посвободнее» не станет, идеальный момент никогда не наступит. Его надо создать. Создать также, как когда-то вы создали свой бизнес.
Проблема большинства бизнесов не в том, что они не знают какую-то полезную теорию или модную «фишку». А в том, что предприниматели не могут регулярно делать простые вещи: каждый день записывать цифры по обязательствам, контролировать кассу, анализировать товары и поставщиков, сверять факт с планом и делать выводы.
Проблема не в незнании, а в бездействии.
Финмодель в теории – одно дело, и совсем другое – дисциплина и воля, чтобы этой модели придерживаться.
Есть и вторая проблема: вера в некую «волшебную таблетку», которая разом избавит от всех проблем и забот. Причём быстро и без усилий.
Если вы ещё верите в это, хочу сразу вас расстроить: моя книга не поможет. Ведь вам придётся включаться в работу, и трудиться над бизнесом со всех сторон, чтобы начать жить по своим правилам.
Какие весомые «плюшки» не давали бы бизнесу финмодель и управленческий учёт, они не в силах заменить системную работу над продуктом, логистикой, персоналом, коммуникациями с клиентом. Это надо понимать.
Бизнес, как и самолёт, не взлетит, если у него есть что-то одно: идеальное крыло или двигатель. Нужно задействовать ещё много разных систем и механизмов, и увязать их работу между собой.
Именно в этом и поможет финансовая модель и управленческий учёт: трезво взглянуть на бизнес со стороны, оценить его различные аспекты в разрезе того, как хорошо они взаимодействуют друг с другом, и что конкретно нужно сделать, чтобы они привели собственника к финансовым целям с минимальными затратами времени и денег.
При этом давайте поймём, что управление бизнесом по цифрам – не магия, не волшебство. Вы сможете смоделировать различные ситуации, но это не избавит вас от тестирования гипотез (кто бы что не говорил).
У вас заранее будет готов план «Б» на случай, если что-то пойдёт не так[1 - неполный перечень таких ситуаций дан на стр.11], но это совсем не гарантирует, что неприятные форс-мажоры вовсе обойдут вас стороной.
Но уже на первом уровне развития бизнеса – на стадии стартовой неразберихи и становления – у вас будет минимум два неоспоримых преимущества:
1) поставите движение денег под контроль: они перестанут утекать неизвестно куда, а вы перестанете попадать в кассовые разрывы, и в прочие неприятные ситуации с деньгами вроде той, когда по отчёту прибыль есть, а по факту денег нет.
2) научитесь двигаться вперед не методом бесконечного перебора, долгих проб и дорогих ошибок (некоторые из них могут оказаться губительными на старте), а сознательно моделировать желаемые бизнес-ситуации, расставлять средства их достижения по приоритетам, и тестировать их малыми бюджетами без риска для бизнеса.
На втором уровне, когда вы уже нашли оптимальные каналы продвижения, и увеличение рекламных бюджетов уже перестало давать ощутимый прирост прибыли, из этого же арсенала вы возьмёте инструменты, которые позволят увеличить доход за счёт использования внутренних резервов (и это не экономия на карандашах и зарплатах) и улучшения способов управления.
На третьем этапе, когда у вас уже появилось много письменных регламентов и процедур, управленческий учет и финансовый менеджмент поможет создать систему, которая позволит уверенно управлять бизнесом удаленно, уделяя ему 8 часов в неделю.
Но к этому нужно двигаться последовательно. Ракета не может оказаться на орбите, истратив топливо сразу из третьей ступени. Это происходит постепенно: сначала первая ступень должна оторвать ее от стартовой площадки, затем вторая ступень – вывести в стратосферу, и только потом третья ступень отправит ракету в космос.
Многие знакомые мне предприниматели делают в своём бизнесе что хотят, и думают, что это позволит им жить как надо. Не позволит. Наоборот, чтобы жить как хочешь, нужно знать и делать то, что для этого нужно.
Эта книга даст вам первую часть формулы успеха – знание о том, как управленческий учёт в целом, и финмодель, в частности, предоставят вам массу возможностей построить и реализовать такой пошаговый план, который позволит вам жить по своим правилам.
Вторую половину формулы своего успеха вы допишете сами, добавив только две вещи:
1) небольшие, но нужные действия
2) совершать их регулярно и последовательно.
Желаю вам разобраться как в предметном вопросе, так и в своей мотивации для того, чтобы найти в себе силы внедрить те полезные вещи, о которых вы тут узнаете, и сделать первый осознанный шаг к жизни, которой вы хотите жить на самом деле. Успехов!
Введение
Привет, читатель!
Поговорим о том, как стартапщикам привлечь инвестиции под свой проект, запустить его и добиться плановых финансовых показателей для себя и инвестора.
Как обычному предпринимателю перейти от затыкания собой всевозможных дыр к планомерному росту прибыли, забыть о постоянной нехватке денег, избавиться от давления неопределённости, прогнозировать влияние рисков на бизнес, и иметь план «Б» на всякий форс-мажорный случай. А также – как протестировать бизнес-идеи на прочность, не потратив при этом ни одного рубля.
О том, как для малого бизнеса построить простую и надёжную, математически рассчитанную систему увеличения прибыли, которая позволит:
• перейти от бессмысленного круговорота ненужной работы к чёткому пошаговому плану развития;
• контролировать движение денег и планировать потребность в денежных средствах;
• спрогнозировать и увязать между собой маркетинг и продажи;
• понять целесообразность нового дела, взвесив риски, рентабельность и срок окупаемости;
• заранее видеть и избегать кассовые разрывы;
• протестировать бизнес на прочность в условиях нестабильной экономики.
Когда бизнес разрастается, им уже невозможно как прежде управлять в ручном режиме: слишком много всего происходит одновременно, и непонятно, за чем следить в первую очередь.
Управленческая отчётность отлично решает эту задачу: показывает выручку, сумму переменных и постоянных расходов, все виды прибылей, сумму налогов и даже такую пока не всем понятную, но очень важную вещь, как оборотный капитал.
По отчётам видно, из-за чего бизнес может быть убыточным, и как это можно исправить. Например, расходов больше, чем дохода, прибыль есть, а из-за оборотного капитала денежный поток в минусе.
Отчётность подсказывает, куда в первую очередь направить усилия: сокращать расходы, генерировать выручку, уменьшить отсрочку, «разморозить» склад или поработать с дебиторкой.
Со всем этим нам поможет финмодель.
Глава 1.
Польза финмодели для малого бизнеса
§1.1. Управлять прибылью
Финмодель – не моё изобретение, а инструмент управления, которым успешно пользуются крупнейшие российские корпорации и почти поголовно весь западный крупный и малый бизнес минимум последние 50 лет.
Финансовое моделирование – это мощная техника, дающая вам власть творить невозможные, с обыденной точки зрения, вещи, а именно: предвидеть будущее бизнеса и управлять им по своему усмотрению. Никаких чудес не будет.
Вас ожидает нечто большее: вы поставите желаемые финансовые цели, и увидите реальные пути их достижения, даже в условиях нестабильной экономики.
Финмодель хороша тем, что позволяет подружить бизнес и цифры, даже если управленческий учёт ещё не налажен как следует. Это полезно и начинающему, и действующему бизнесу.
Начинающий предприниматель сможет заранее рассчитать период выхода на прибыль, причём не по отчётам на бумаге, а по факту: когда из бизнеса можно будет физически выводить «живые» деньги в виде дивидендов, и в каком количестве.
Он сможет также: эффективно планировать бюджет на рекламу по разным каналам[2 - подробнее об этом – в §7.5.], в понятных цифрах поставить задачи для маркетолога, выдать обоснованный план для отделов продаж, закупок и производства.
Предприниматели со стажем смогут предсказать, что будет с бизнесом при наступлении форс-мажорных обстоятельств, и будут заранее знать, как лучше всего на это отреагировать, пока конкуренты приходят в себя.
Риски сопровождают бизнес каждый день. Бизнес – по определению рискованное предприятие для вложения денег. Можно сказать, что в первую очередь бизнес генерирует риски, и только потом – прибыль. И то не всегда.
Так что если вы хотите получать гарантированный доход от своих денег, присмотритесь лучше к другим вариантам увеличения капитала. Самой безопасной альтернативой бизнесу считается вложение средств в государственные ценные бумаги, затем – банковские депозиты. Финансисты даже придумали специальные коэффициенты дисконтирования[3 - подробнее об этом – в Приложении], чтобы посчитать, насколько именно тот или иной бизнес рискованнее покупки гособлигаций. И не зря.
В бизнесе никто не гарантирует вам, что вы будете получать прибыль, ведь помимо высоких страновых и политических рисков, в российском малом бизнесе довольно часто и весьма внезапно случаются различные форс-мажоры:
• поднялась арендная ставка на 15%;
• средний чек упал на 8%;
• вырос НДС;
• число чеков сократилось на 30% в несезон;
• выросла стоимость клика на 20% за пол-года;
• конверсия в заказы сократилась на 5%;
• курс евро вырос на 25%;
• новый поставщик исчез с предоплатой за поставку;
• традиционный партнёр задержал отгрузку на три недели;
• на складе прорвало трубу и 35% товара пришлось выкинуть на свалку;
• 25% ключевых клиентов ушло к конкуренту вместе с РОПом;
• срок сдачи 3-х проектов из 5 «сдвинулся вправо» на три недели;
