скачать книгу бесплатно
При создании финансовых моделей крайне важно использовать диаграммы, поскольку они эффективно помогают представлять сложные показатели и процессы. Использование диаграмм и графиков делает данные более доступными и понятными для заинтересованных сторон. Например, можно использовать линейную диаграмму для отображения тенденций выручки с течением времени, столбчатые диаграммы для сравнения различных бизнес-единиц или данных о продажах.
Создание круговых диаграмм дает возможность продемонстрировать распределение выручки по различным продуктовым линейкам.
При построении графиков для финансовой модели важно сосредоточиться на четкой и сжатой форме передачи данных. Кроме того, надлежащая маркировка и цветовое кодирование уменьшат путаницу и сделают информацию более читаемой. Таким образом, включение диаграмм и графиков в финансовые модели повышает доступность восприятия информации и помогает заинтересованным сторонам лучше разобраться в финансовых показателях бизнеса.
После того, как вы составите финансовые модели по выбранным направлениям, необходимо их оценить и выбрать одно наиболее перспективное, сравнив такие показатели эффективности, как рентабельность инвестиций (ROI), чистая приведенная стоимость (NPV) и внутренняя норма доходности (IRR), а также время окупаемости, динамика прибыльности, возможность масштабирования бизнеса.
Цель анализа результатов моделирования – понять финансовую жизнеспособность нового направления бизнеса. Варианты необходимо рассматривать с разных точек зрения, таких как прибыльность, денежный поток и общее финансовое состояние.
Коэффициенты рентабельности покажут, какая прибыль получается с каждого заработанного или инвестированного рубля.
Аналогичным образом, коэффициенты движения денежных средств определят уровень ликвидности и платежеспособности, а также могут указать на способность покрыть все оттоки денежных средств.
Бухгалтерский баланс даст представление об общем финансовом состоянии компании. Этот анализ определяет успешность финансовой модели и помогает в принятии решений в отношении направления бизнеса.
Таким образом, сравнение финансовых моделей позволяет определить успешное направление бизнеса.
Впоследствии выбранная финансовая модель становится основой для создания бизнес-плана.
Необходимо учитывать, что, как только будет создана первоначальная финансовая модель, важно постоянно контролировать ее эффективность и пересматривать по мере необходимости. Динамичный характер бизнеса означает, что почти неизбежно определенные допущения, сделанные в первоначальной модели, в конечном итоге изменятся. Например, может появиться новый конкурент, или стоимость сырья может неожиданно возрасти, что повлияет на исходные параметры финансовой модели.
Регулярно пересматривая модель, можно выявить эти изменения и скорректировать свою стратегию. Это может быть обновление прогнозов продаж или изменение ценовой политики.
Только так можно гарантировать, что финансовая модель остается точной и обеспечит принятие более эффективных решений. Это также позволяет быстро адаптироваться к изменениям в бизнес-среде и оставаться впереди своих конкурентов.
В дополнение к рассмотрению финансовых отчетов и прогнозов, финансовая модель также подразумевает анализ различных бизнес-показателей.
Эти показатели включают затраты на привлечение клиентов, ценность на протяжении всей жизни клиента, коэффициенты конверсии и количество рефералов.
Например, компания может рассматривать возможность запуска интернет – проекта, основанного на подписке, для своих продуктов. Чтобы создать финансовую модель для этого нового направления, команде потребуется проанализировать текущую стоимость привлечения клиентов, предполагаемое количество подписчиков и прогнозируемую стоимость жизни клиента (CLV)[2 - Стоимость жизни клиента (Customer Lifetime Value, CLV) – это метрика, используемая компаниями для оценки того, сколько денег клиент принесёт им за всё время своего взаимодействия с брендом. Это позволяет компаниям понять, сколько им стоит привлечение нового клиента, какие маркетинговые стратегии наиболее эффективны для удержания клиентов и какие клиенты являются наиболее ценными для бизнеса.Для расчёта стоимости жизни клиента обычно учитывается сумма денег, которую клиент тратит за всё время сотрудничества с компанией, вычитая затраты на его привлечение, обслуживание и удержание. Эта метрика может быть полезна для принятия решений о бюджетировании маркетинга, разработке продуктов и управлении отношениями с клиентами.]. Располагая этими данными, команда может определить необходимый маркетинговый бюджет и прибыльность проекта. Кроме того, можно отслеживать такие показатели, как коэффициент конверсии и количество обращений, чтобы контролировать развитие нового направления и вносить необходимые коррективы для оптимизации модели.
Также необходимо мониторить допущения (гипотезы) финансовой модели. Некоторые допущения могут быть подвержены значительным изменениям, что приведет к существенным расхождениям между прогнозом и фактическими результатами. Например, если модель основана на предполагаемом годовом уровне инфляции в 4 %, а фактический уровень составляет 20 %, вся модель может быть искажена.
Следует также учитывать допущения, сделанные относительно затрат на материалы и рабочую силу, поведения потребителей и тенденций рынка. Рекомендуется провести сценарный анализ для оценки чувствительности модели к различным изменениям в этих допущениях. Этот шаг помогает определить критические области модели и доработать их. Таким образом, анализ допущений, сделанных в модели, и проверка ее надежности в различных сценариях имеют решающее значение для принятия окончательного решения о старте проекта.
Создание финансовой модели требует также тщательного рассмотрения различных факторов, включая анализ рынка, прогнозы доходов и расходов, а также требования к капиталу. Эффективная финансовая модель должна быть реалистичной, гибкой и точной, позволяющей владельцам бизнеса и заинтересованным сторонам принимать обоснованные решения и снижать риски.
Процесс построения финансовой модели состоит из нескольких ключевых этапов, таких как определение источников дохода, оценка затрат и прогнозирование финансовых показателей с течением времени. Несмотря на то, что универсального подхода к финансовому моделированию не существует, предприятия могут извлечь большую пользу из взаимодействия с бизнес-экспертами, использования передовых инструментов и программного обеспечения для автоматизации и оптимизации процесса. В конечном счете хорошо продуманная финансовая модель помогает бизнесу достичь устойчивого роста, привлечь инвесторов и адаптироваться к меняющимся рыночным условиям.
Пример расчета финансовой модели «на салфетке» фитнес-зала в Москве с учетом оценки рынка
Вот некоторые допущения и данные, которые мы можем использовать для этого примера.
Допущения (гипотезы):
– Фитнес-зал будет работать 7 дней в неделю, с 8:00 до 22:00.
– Вместимость фитнес-зала составляет 100 человек одновременно.
– Ежемесячная арендная плата составляет 500 000 рублей.
– Стоимость обслуживания оборудования и коммунальных услуг оценивается в 200 000 рублей в месяц.
– Стоимость оборудования – 20 000 000 рублей.
– Стоимость работы персонала оценивается в 400 000 рублей в месяц, включая зарплату 5 персональных тренеров, которые получают по 60 000 рублей в месяц каждый.
– Ежемесячная плата за членство составляет 1000 рублей в месяц на одного человека.
– Москва имеет более 20 фитнес-залов, которые являются прямыми конкурентами, и еще несколько фитнес-залов находятся в радиусе 10 км от нашего фитнес-зала.
– Фактическая заполняемость – 70 % от максимальной.
Оценка рынка:
– Согласно исследованию рынка, в Москве более 20 % населения занимаются фитнесом или посещают спортивные залы.
– Мы ожидаем, что наш фитнес-зал привлечет 0,5 % от этой аудитории в первый год, то есть около 13 000 человек в год.
Выручка:
– Ежедневная вместимость: 100 человек * 14 часов = 1400 человек.
– Месячная вместимость: 1400 человек * 30 дней = 42 000 человек.
– Максимальная ежемесячная выручка: 42 000 человек *1000 рублей = 42 000 000 рублей.
– Реалистичная выручка: 42 000 000 рублей * 70 % заполняемости = 29 400 000 рублей (352,8 млн рублей за год).
Расходы:
– Ежемесячная арендная плата: 500 000 рублей.
– Оборудование, обслуживание и коммунальные услуги: 200 000 рублей в месяц.
– Заработная плата: 400 000 рублей в месяц.
– Прочие расходы (маркетинг, страхование, юридические услуги, налоги и т. д.): 500 000 рублей в месяц.
– Итого расходы: 1 600 000 рублей за месяц (за год – 19,2 млн рублей).
Прибыль. Ожидаемая ежемесячная прибыль: 29 400 000 рублей – 1 600 000 рублей = 27 800 000 рублей.
Возврат инвестиций (ROI). Оценивая инвестиции в оборудование (20 млн руб.) и другие затраты (19,2 млн руб./год) мы можем рассчитать, сколько времени потребуется, чтобы эти инвестиции окупились, а также рентабельность данных инвестиций. ROI (рентабельность инвестиций за год) =(352,8 млн рублей – (20 + 19,2) млн рублей) / (20 + 19,2) млн рублей =800 %.
Время возврата инвестиций: 39,2 млн рублей / 352,8 млн рублей = 1,3 месяца или 2 месяца.
3. Тестирование нового направления
В современном деловом мире большинство новых проектов терпят неудачу в течение первых нескольких лет, в основном из-за неспособности эффективно протестировать свою деятельность. Тестирование идеи на начальных этапах имеет важное значение, поскольку помогает принимать обоснованные решения в дальнейшем. К счастью, есть несколько способов протестировать бизнес-идею, не переплачивая и не тратя впустую драгоценные ресурсы.
Первый шаг на пути к тестированию нового бизнеса – проведение исследования рынка. Подробно это описано в соответствующей главе данной книги. Важно изучить текущие рыночные условия, чтобы определить, есть ли потребность в предлагаемом продукте или услуге. Исследование помогает выявить пробелы на рынке и определить, может ли новая бизнес-идея заполнить эти пробелы. Предприниматели могут проводить исследования рынка, обращаясь к потенциальным клиентам, отслеживая тенденции в социальных сетях или анализируя отраслевые отчеты.
Второй шаг – прототипирование. Это разработка продукта или услуги для проверки жизнеспособности бизнес-идеи. Прототипирование может быть выполнено быстро и с низкими затратами с помощью виртуального создания образцов или 3D-печати. Эти способы позволяют предпринимателям тестировать свои идеи без значительных инвестиций, связанных с созданием физического образца. Прототип помогает предпринимателям собрать отзывы потенциальных клиентов и внести изменения в бизнес-идею на основе обратной связи.
Третий шаг. Предприниматели могут протестировать свои бизнес-идеи, запустив пилотный проект. Он включает в себя предоставление продукта или услуги небольшой группе потенциальных клиентов в реальной обстановке. Такой подход минимизирует риск, связанный с запуском бизнеса, и позволяет предпринимателям лучше понять потребности рынка.
Тестирование новой бизнес-идеи не должно быть дорогостоящим и трудоемким процессом.
Проведя исследование рынка, прототипирование и запустив пилотный проект, предприниматели могут протестировать свои бизнес-идеи с минимальными затратами.
3.1. Создание прототипа
Рассмотрим подробно процесс прототипирования, в ходе которого создают образец (минимально жизнеспособный продукт [MVP]) и запускают его тестирование при минимальном бюджете и на ограниченной группе пользователей, готовых оценить эффективность продукта или технологии и дать обратную связь.
Важно знать, что на этапе тестирования можно менять стратегию и пересматривать продукт, чтобы он лучше соответствовал требованиям рынка и потребностям клиентов. Например, в торговле через маркетплейсы можно выбрать товар и протестировать продажи на минимальном объеме с минимальными затратами. Или можно организовать продажу товара по схеме FBS (Fulfilment by Seller) с последующей ее закупкой после того, как пойдут продажи.
Цель тестирования – понять, насколько жизнеспособна предварительная финансовая модель и допущения при минимальных затратах и в кратчайшие сроки. Если все пройдет успешно, то далее необходимо разработать бизнес-план и начать дело с последующим его масштабированием.
Большинство направлений бизнеса можно протестировать, но есть и некоторые исключения. Например, если вы создаете новую технологию, которая решает ранее неразрешимую проблему, то результаты тестирования сложно оценить, так как нет опыта, на который можно ориентироваться.
Некоторые направления бизнеса могут также требовать больших начальных инвестиций, что повышает риски и усложняет тестирование. Например, открытие фитнес-клуба или бассейна для детей могут требовать значительных вложений. В таких случаях тестирование при ограниченности бюджета не рекомендуется и необходимо сконцентрироваться на тщательной проработке бизнес-плана с углубленным анализом рынка и конкурентов, чтобы снизить риски и гарантировать успешный запуск бизнеса.
MVP, или минимально жизнеспособный продукт, – это концепция, которая была популяризирована Эриком Рисом, предпринимателем из Кремниевой долины и автором книги «Бережливый стартап». Основная идея MVP заключается в создании версии продукта с минимальным количеством функций, достаточным для проверки гипотезы или идеи.
Основная цель подхода – снизить риск и избежать чрезмерной траты ресурсов на создание продукта, который может не иметь успеха на рынке. По сути, MVP – это базовая версия продукта, которая позволяет команде проверить жизнеспособность и осуществимость концепции. Подход MVP особенно актуален в стартапах и гибкой разработке (agile-разработка), поскольку позволяет командам быстро создавать продукты и тестировать их на рынке, прежде чем вкладывать большие ресурсы.
Чтобы разработать MVP, важно иметь команду мотивированных и увлеченных людей, которые готовы работать на достижение общей цели. Команда должна состоять из членов с различными навыками и опытом – разработчиков, дизайнеров, маркетологов и бизнес-аналитиков. Нужно стремиться к постоянному совершенствованию MVP, учитывая отзывы пользователей и выявляя возможности для роста. Зачастую в микробизнесе все эти роли совмещает сам предприниматель, члены его семьи и нанятые фрилансеры.
Важно, чтобы MVP был очень простым и имел основные функции, которые решают болевые точки целевого рынка. Сочетая в себе простоту и функциональность, минимально жизнеспособный MVP может оказать существенное влияние на рынок и привлечь внимание потенциальных инвесторов и клиентов. Кроме того, нужно иметь четко определенную стратегию выхода на рынок, которая включает в себя определение сегментов клиентов, создание модели ценообразования и разработку маркетингового плана. Все это можно предусмотреть в бизнес-плане после успешного тестирования MVP.
3.1.1. Дизайн продукта: определение минимально необходимого состава функций
Определив направление бизнеса, необходимо еще раз переосмыслить целевую аудиторию выбранного сегмента рынка, отрасли или направления деятельности. Следует выявить их боли и запросы, которые должен решить ваш продукт, имеющий соответствующую ценность или функционал.
Лучше всего сфокусироваться на проблемах, которые напрямую касаются разочарований и болевых точек ваших целевых пользователей.
Собирается обратная связь о том, что люди ожидают от продукта, какие функции им нужны и как они воспринимают ценностное предложение. Эта обратная связь должна быть тщательно проанализирована, чтобы определить важнейшие качества товара, которые ожидают клиенты. Расстановка приоритетов функций должна быть сделана исходя из их потенциала для решения болевых точек клиентов. На основе этого анализа создается уникальное торговое предложение, отвечающее потребностям целевой аудитории.
Во-первых, выбранные функции должны быть направлены на решение выявленных проблем, обеспечивая тем самым ценность для потребителей.
Рекомендуется выбрать несколько опций, которые окажут наиболее значительное влияние как на пользователя, так и на бизнес. Избегайте концентрации своих сил на косметических особенностях и наворотах, которые не повышают ценность продукта или могут быть разработаны на более позднем этапе.
Функции должны демонстрировать потенциал продукта для решения поставленной задачи.
Во-вторых, при выборе опций важно учитывать возможность их масштабирования для дальнейшего распространения на более широкую пользовательскую базу.
Наконец, продукт с выбранным функционалом должен быть создан в разумные сроки, чтобы свести к минимуму издержки и затраты времени.
Сосредоточив внимание на минимальном наборе опций или функциональных возможностей, вы избежите перегрузки вашего продукта ненужными элементами, сохраняя его простым и удобным в использовании.
Такой подход позволяет быстро повторять и дорабатывать MVP на основе отзывов, постоянно улучшая и расширяя его возможности с течением времени.
Однако важно понимать, что «минимальный» не означает «неполный». Вам нужно представить привлекательный продукт, который эффективно решает проблему или потребности клиента.
Поэтому при разработке MVP необходимо соблюдать тщательный баланс между простотой и функциональностью.
3.1.2. Определение дизайна пользовательского опыта
После определения приоритетного функционала MVP необходимо учесть дизайн пользовательского опыта.
Дизайн пользовательского опыта (UX-дизайн) и дизайн продукта – это два связанных, но различных понятия.
Дизайн продукта относится к разработке конкретного товара – от идеи до конечного изделия. Это проектирование его внешнего вида, функциональности, упаковки и т. д. Дизайн продукта фокусируется на создании товара или услуги, который соответствует определенным требованиям и спецификациям, а также привлекает целевую аудиторию.
В то же время UX-дизайн (дизайн пользовательского опыта) фокусируется на создании лучшего опыта клиентов при потреблении продукта. Это изучение потребностей и поведения пользователей, проектирование интерфейса и функциональности, тестирование и оптимизация с целью обеспечить максимальное удобство использования. UX-дизайн ориентирован на опыт, который клиент получает при использовании продукта, а не на сам продукт.
Таким образом, дизайн продукта и UX-дизайн являются взаимосвязанными, но разными аспектами создания торгового предложения. Дизайн продукта сконцентрирован на том, как продукт выглядит и работает, а UX-дизайн – на том, как продукт используется и воспринимается.
Хорошо продуманный пользовательский интерфейс гарантирует, что человек может легко использовать продукт и находить то, что ему нужно, будь то информация или функциональность.
Это делает продукт более удобным в использовании, что, в свою очередь, увеличивает шансы на то, что пользователь продолжит взаимодействовать с ним. Поэтому важно инвестировать время и ресурсы в дизайн пользовательского опыта при разработке MVP. Такой продукт будет привлекать и удерживать пользователей, что имеет решающее значение для получения обратной связи и проверки жизнеспособности предложения.
Для понимания приведем пример предпринимателя, который решил продавать рюкзаки на маркетплейсе. С точки зрения дизайна продукта рюкзак должен закрывать все потребности целевой аудитории. Например, деловые рюкзаки, ориентированные на людей, использующих их ежедневно, должен быть красивым, стильным и надежным. UX-дизайн требует, чтобы при продаже товара на маркетплейсе предприниматель предоставил понятную информацию о товаре, высококачественные фото- и видеоматериалы, а также обеспечил наличие отзывов.
3.2. Тестирование и обратная связь
После того, как вы разработали MVP, важно протестировать его с потенциальными клиентами. Вы должны видеть, как они реагируют на ваш продукт, какую обратную связь дают и соответствует ли ваш MVP их ожиданиям.
Будьте открыты к тому, что люди говорят о вашем MVP. Имейте в виду, что обратная связь – это возможность улучшить ваш продукт, и она исходит от людей, которые хотят, чтобы вы добились успеха. Примите обратную связь как подарок и соответствующим образом адаптируйте свой MVP.
Пользовательское тестирование имеет различные формы, это могут быть как опросы и интервью в соцсетях, так и с фокус-группами и экспертами.
Наиболее эффективным методом является практическое тестирование, когда пользователи взаимодействуют с прототипом и предоставляют обратную связь в режиме реального времени. Это позволяет глубже понять, как пользователи ориентируются в продукте, и выделить болевые точки или области для улучшения.
Важно набрать разнообразную группу пользователей, чтобы гарантировать, что полученные отзывы включают в себя различные точки зрения.
Пользовательское тестирование должно быть непрерывным на протяжении всей разработки. Это позволяет продолжать совершенствовать прототип, чтобы он лучше соответствовал потребностям и желаниям целевой аудитории.
Рассмотрим варианты тестирования.
3.2.1. Тестирование в соцсетях[3 - В образовательных целях в качестве примеров социальных сетей могут приводиться платформы, которые на момент прочтения настоящей книги могут быть признаны в качестве экстремистских организаций и/или запрещенными в России.]
Одним из наиболее эффективных и доступных способов тестирования MVP является использование возможностей платформ социальных сетей.
Социальные сети охватывают широкий круг потенциальных клиентов, которые готовы взаимодействовать с вашим продуктом и оставлять отзывы. Это особенно верно для таких платформ, как «ВКонтакте», Telegram и др., которые предлагают разные варианты рекламы и позволяют вам ориентироваться на желаемую аудиторию. Это означает, что вы можете создавать таргетированную рекламу, которая демонстрирует ваш продукт и напрямую рекламирует людям, которые, скорее всего, будут заинтересованы в нем.
Кроме того, социальные сети являются отличной платформой для создания сообщества и привлечения подписчиков.
