Коллектив авторов.

Финансовый мониторинг. Том I



скачать книгу бесплатно

© ООО «Юстицинформ», 2018

* * *

Авторский коллектив

Братко А.Г. – профессор отделения интеллектуальных кибернетических систем, офиса образовательных программ Национального исследовательского ядерного университета (МИФИ), доктор юридических наук, профессор – Предисловие, главы 1, 2 (§ 1, § 2, § 3, § 5), 3, 4, 5, 6, 7, 8; Сокращения и термины;

Короткий Ю.Ф. – первый заместитель директора Федеральной службы по финансовому мониторингу, кандидат юридических наук – главы 2 (§ 1,§ 2, § 3, § 5), 3, 4, 5 (§ 1, § 2, § 3, § 4);

Ливадный П.В. – статс-секретарь, заместитель директора Федеральной службы по финансовому мониторингу – главы 2 (§ 1, § 2, § 3, § 5), 3, 4, 5 (§ 1, § 2, § 3, § 4);

Глотов В.И. – заместитель директора Федеральной службы по финансовому мониторингу, директор ИФЭБ Национального исследовательского ядерного университета (МИФИ), заместитель председателя Совета сетевого Института в сфере ПОД/ФТ, кандидат экономических наук, профессор, академик РАЕН – главы 2 (§ 1, § 2, § 3, § 5), 3, 4, 5 (§ 1, § 2, § 3, § 4);

Волуевич И.Е. – помощник директора Федеральной службы по финансовому мониторингу – глава 5;

Гобрусенко К.И. – заместитель начальника Управления противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, Федеральной службы по финансовому мониторингу, кандидат юридических наук, доцент – главы 2 (§ 2, § 3), 5;

Забелин А.Г. – ректор Московского финансово-юридического университета, доктор экономических наук, профессор, член-корреспондент Российской академии образования – глава 5 (§ 4);

Писарчик Е.О. – и. о. начальника отдела Федеральной службы по финансовому мониторингу – глава 2 (§ 4).

Предисловие

В современных условиях мировое сообщество повсеместно активизировало свои усилия в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, распространению оружия массового поражения. В России эта деятельность тоже приобретает актуальность и рассматривается государством как одна из первостепенных проблем, которая должна быть решена совместными усилиями всех цивилизованных стран.

В целях усиления борьбы с этим злом в России была создана Федеральная служба по финансовому мониторингу, которая призвана осуществлять функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, а также Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденным Указом Президента РФ от 13.06.2012 № 808[1]1
  См.: Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808 (ред.

от 08.03.2016) «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу») // Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru; СПС «КонсультантПлюс».


[Закрыть].

Руководство деятельностью Росфинмониторинга осуществляет Президент Российской Федерации.

Правовой статус и основные направления государственной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу, полномочия ее директора, функции и структура аппарата управления предусмотрены Указом Президента РФ от 13.06.2012 № 808[2]2
  Там же.


[Закрыть]
.

В 2015 году было отмечено, что за 15 лет своего возникновения и развития Федеральная служба за такой короткий по историческим меркам срок становления нового государственного органа добилась выдающихся успехов, которые поставили ее в один ряд с финансовыми разведками других стран и даже выше – на один уровень с США. Как мы все помним, в июне 2000 года страна была включена Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) в черный список. От полного «неуда» за то, как Россия борется с «грязными» деньгами, мы пришли к признанию нашей системы ПОД/ФТ одной из самых прогрессивных в мире[3]3
  Об основных направлениях в сфере ПОД/ФТ см.: Чиханчин Ю.А. Вступительное слово // Финансовая безопасность. – 2015. – № 14.


[Закрыть]
. Росфинмониторинг стал полноценным участником на всех ключевых международных площадках в профильной сфере (ФАТФ, МАНИВЭЛ, Группа «Эгмонт», ЕАГ, Совет руководителей подразделений финразведок СНГ). Росфинмониторинг обрел уважение и влияние[4]4
  См.: Чиханчин Ю.А. Вступительное слово // Финансовая безопасность. – 2015. – № 14.


[Закрыть]
.

Сегодня ФАТФ оценивает Россию не только по показателям работы Росфинмониторинга, но и по показателям эффективности всех звеньев национальной антиотмывочной системы: от финансовых организаций, которые поставляют сведения о подозрительных операциях, до судебных органов, выносящих приговор о конфискации преступно нажитых доходов[5]5
  Там же.


[Закрыть]
.

В Указе Президента РФ № 808 перед Федеральной службой по финансовому мониторингу поставлены следующие цели: вырабатывать государственную политику и нормативно-правовое регулирование в этой сфере; координировать соответствующую деятельность федеральных органов исполнительной власти, других государственных органов и организаций. Кроме того, Федеральная служба по финансовому мониторингу осуществляет функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате совершения операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, и по выработке мер противодействия этим угрозам[6]6
  Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808 (ред. от 08.03.2016) «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу») // СПС «Консультант-Плюс».


[Закрыть]
.

В целях дальнейшего улучшения всей системы финансового надзора и финансовой разведки в Указе Президента РФ № 103 наряду с другими новыми задачами перед Федеральной службой по финансовому мониторингу была еще одна важная задача: активизировать подготовку высококвалифицированных специалистов по данному профилю и обеспечить развитие научных исследований.

Указ Президента РФ № 808 дополнен пунктом 24.2, в котором поставлена эта задача. Там сказано, что Федеральная служба по финансовому мониторингу «организует и (или) обеспечивает научную и научно-исследовательскую деятельность в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также подготовку кадров в этой области путем реализации основных профессиональных образовательных и дополнительных профессиональных программ»[7]7
  Указ Президента РФ от 08.03.2016 № 103 «О внесении изменений в Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденное Указом Президента Российской Федерации от 13.06.2012. № 808».


[Закрыть]
.

В ходе разработки новых основных профессиональных образовательных и дополнительных профессиональных программ как раз и подготовлено данное учебное пособие.

В нынешних условиях резкого обострения борьбы с терроризмом нужны креативные решения проблем в сфере противодействия легализации преступных доходов, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения. Поэтому методология учебного пособия построена на принципах системного подхода, который интегрирует проблемы права, экономики и финансов, интеллектуальных кибернетических систем, информационных технологий и баз данных применительно к тематике противодействия легализации преступных доходов, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения.

Следует иметь в виду, что представленное здесь учебное пособие отнюдь не заменяет собой системное изучение учащимися и практическими работниками требований международного права и российских нормативных правовых актов, а также актов официального и доктринального толкования права, других правовых актов в целях надлежащей профессиональной деятельности. Данное учебное пособие ни при каких обстоятельствах не должно рассматриваться как официальный источник разъяснения и истолкования тех или иных представленных в нём вопросов, так как он является авторской работой ученых, все суждения которых не будут и не должны рассматриваться правоприменителями как обязательные и официальные.

Читателям надо принимать во внимание, что Федеральный закон от 29.07.2017 № 267-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» предусматривает ряд норм, которые напрямую относятся к вопросам учебного пособия и нуждаются в самостоятельном изучении. Обращаем внимание и на то обстоятельство, что система подзаконных актов в ближайшем будущем тоже будет претерпевать значительные корректировки. Поэтому нужно следить за изменениями в законодательстве и учитывать их для правильного исполнения требований законов и подзаконных нормативных актов.

Принятые сокращения

1. Нормативные правовые акты[8]8
  Все нормативные правовые акты рассматриваются в действующей на момент опубликования учебника редакции. При самостоятельном изучении этих актов необходимо учитывать изменения и дополнения, которые были в них внесены с момента вступления в действие. С официальными текстами документов можно ознакомиться на Официальном интернет-портале правовой информации (URL: http://www.pravo.gov.ru). Кроме того, можно обращаться к таким справочным системам, как «КонсультантПлюс» «Гарант» и др.


[Закрыть]

Конституция РФ – Конституция Российской Федерации, принята всенародным голосованием 12.12.1993 (с учетом поправок, внесенных законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 № 6-ФКЗ и № 7-ФКЗ; от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ).

БК РФ – Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (ред. от 29.07.2017).

ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации: часть первая – Федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 29.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.08.2017); часть вторая – Федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 28.03.2017); часть третья – Федеральный закон от 26.11.2001 № 146-ФЗ ФЗ (ред. от 28.03.2017); часть четвертая – Федеральный закон от 18.12.2006 № 230-ФЗ (ред. от 01.07.2017).

ГПК РФ – Гражданский процессуальный кодекс РФ: Федеральный закон от 14.11.2002 № 138-ФЗ. (ред. от 29.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 10.08.2017).

КоАП РФ – Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях: Федеральный закон от 30.12.2001 № 195-ФЗ. (ред. от 29.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 10.08.2017).

НК РФ – Налоговый кодекс Российской Федерации: часть первая – Федеральный закон от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 28.12.2016) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2017); часть вторая – Федеральный закон от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 29.07.2017).

ТК РФ – Трудовой кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 30.12.2001 № 197-ФЗ. (ред. от 01.07.2017).

Закон № 115 – Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».

Закон о банках – Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности».

Закон о Банке России – Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Закон о банкротстве – Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О несостоятельности (банкротстве)».

Закон о валютном регулировании и валютном контроле – Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О валютном регулировании и валютном контроле».

Закон о таможенном регулировании – Федеральный закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ (ред. от 18.06.2017) «О таможенном регулировании в Российской Федерации».

Закон о государственной регистрации юридических лиц – Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Закон о противодействии коррупции – Федеральный закон от 25.12.2008 № 273-ФЗ (ред. от 03.04.2017) «О противодействии коррупции». (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.06.2017)

Закон о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком – Федеральный закон от 27.07.2010 № 224-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Федеральный закон от 27.07.2010 № 224-ФЗ (ред. от 03.07.2016).

Закон № 251 – Федеральный закон от 23.07.2013 № 251-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017).

Закон об информации, информационных технологиях и о защите информации – Федеральный закон от 27.07.2006 № 149-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «Об информации, информационных технологиях и о защите информации».

Закон об общественных объединениях – Федеральный закон от 19.05.1995 № 82-ФЗ (ред. от 02.06.2016) «Об общественных объединениях».

Закон № 79 – Федеральный закон от 07.05.2013 № 79-ФЗ (ред. от 28.12.2016) «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами».

Закон № 505 – Федеральный закон от 28.12.2016 № 505-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части определения понятия “иностранные финансовые инструменты”».

Закон № 151 – Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ (ред. от 01.05.2017) «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017).

Закон № 230 – Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

Закон № 223 – Федеральный закон от 13.07.2015 № 223-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка».

Закон о персональных данных – Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» (ред. от 29.07.2017).

Закон о драгоценных металлах – Федеральный закон от 26.03.1998 № 41-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».

Закон о платежной системе – Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О национальной платежной системе».

Закон о потребительском кредите – Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О потребительском кредите (займе)».

Закон о противодействии незаконным финансовым операциям – Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» (Подготовлена редакция документа с изменениями, не вступившими в силу).

Закон о рынке ценных бумаг – Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (ред. от 18.07.2017).

Закон о клиринге – Федеральный закон от 07.02.2011 № 7-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контроле».

Закон об акционерных обществах – Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «Об акционерных обществах».

Закон об обществах с ограниченной ответственностью – Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Закон об инвестиционных фондах – Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ (ред. от 01.05.2017) «Об инвестиционных фондах» (Подготовлена редакция документа с изменениями, не вступившими в силу).

Закон об организованных торгах – Федеральный закон от 21.11.2011 № 325-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «Об организованных торгах».

Закон об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами – Федеральный закон от 28.06.2014 № 173-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».

Закон № 224 – Федеральный закон от 27.07.2010 № 224-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Закон № 44 – Федеральный закон от 05.04.2013 № 44-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.01.2017).

Закон о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц – Федеральный закон от 18.07.2011 № 223-ФЗ (ред. от 07.06.2017) «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц».

Закон о персональных данных – Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О персональных данных».

Указ Президента РФ № 645 – Указ Президента РФ от 25.07.2013 № 645 «Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации».

Положение о Росфинмониторинге – Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденное Указом Президента РФ от 13.06.2012 № 808 (ред. от 08.03.2016) «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу».

Указ Президента РФ № 103 – Указ Президента РФ от 08.03.2016 № 103 «О внесении изменений в Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденное Указом Президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808».

Постановление Правительства РФ № 209 – Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 (ред. от 17.09.2016) «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям».

Постановление Правительства РФ № 667 – Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 (ред. от 17.09.2016) «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации».

Постановление Правительства РФ № 804 – Постановление Правительства РФ от 06.08.2015 № 804 «Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей».

Постановление Правительства РФ № 677 – Постановление Правительства РФ от 10.11.2003 № 677 (ред. от 15.03.2017) «Об общероссийских классификаторах технико-экономической и социальной информации в социально-экономической области» (вместе с «Положением о разработке, изменении, ведении и применении общероссийских классификаторов технико-экономической и социальной информации в социально-экономической области»).

Постановление Правительства РФ № 492 – Постановление Правительства РФ от 29.05.2014 № 492 (ред. от 10.04.2015) «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации».

Постановление Правительства РФ № 1402 – Постановление Правительства РФ от 19.12.2016 № 1402 «О федеральном органе исполнительной власти, уполномоченном осуществлять ведение государственного реестра юридических лиц, осуществляющих деятельность по возврату просроченной задолженности в качестве основного вида деятельности, и федеральный государственный контроль (надзор) за деятельностью юридических лиц, включенных в указанный реестр».

Постановление Правительства РФ от 31.07.2017 № 913 – Постановление Правительства РФ от 31.07.2017 № 913 «Об утверждении Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», по запросам уполномоченных органов государственной власти».

Постановление Правительства РФ № 1009 – Постановление Правительства РФ от 13.08.1997 № 1009 (ред. от 31.07.2017) «Об утверждении Правил подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации».

Административный регламент – Приказ Росфинмониторинга от 29.07.2014 № 191 «Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по осуществлению контроля за выполнением физическими и юридическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства».

Информационное письмо Росфинмониторинга № 47 – Информационное письмо Росфинмониторинга от 10.09.2015 № 47 «О вступлении в силу постановления Правительства Российской Федерации от 06.08.2015 № 804 «Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей».



скачать книгу бесплатно

страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15