Марина Абрамова.

Механизм оборота электронных денег. Теория и практика. Монография



скачать книгу бесплатно

Концепция саморегулирующегося рынка, взятая за основу российскими реформаторами 90-х, при реализации ее на практике отчетливо показала, что помимо очевидных достоинств имеет целый ряд довольно существенных недостатков. В условиях глубокого застоя экономики политика нерегулируемого рынка привела к неравномерности экономического развития различных регионов страны, критической ситуации в стратегических отраслях отечественного производства, расслоению общества на очень богатых и очень бедных, гиперинфляции.

Современная политика российского государства ориентирована на регулируемый финансовый рынок за счет создания финансового мегарегулятора и активную роль государства в экономике. Причина этого состоит как в осознании сложности переходного процесса, так и в глубоких традициях высокой роли государства в преобразовании российской экономики во все исторически значимые моменты его развития.

Отлаженная и упорядоченная система движения денежной массы в значительной степени способствует уменьшению уровня инфляции и обеспечивает бесперебойное функционирование системы расчетов.

Выводы о классическом представлении о деньгах, денежном обращении и денежном обороте:

1) Сущность денег остается до конца не раскрытой и рассмотрение сущности денег только в рамках одной науки, прежде всего, конечно, экономической представляется сегодня недостаточным для раскрытия категориальных характеристик денег, имеющих фундаментальное значение для экономики и общества.

2) Сущность денег с точки зрения диалектики есть внутреннее содержание предмета (денег), которое выражается в единстве всех противоречивых и многообразных формах его бытия. Отсюда следует, что формы бытия денег могут быть самыми разными, однако сущность их как категории остается неизменной.

3) Форма денег берет верх над содержанием до тех пор, пока покупательная способность (ценность) денег не начнет падать. В процессе денежного оборота экономические субъекты анализируют реальную и номинальную покупательную способность денег, получают эквивалент, который каждый согласен принять в обмен на свои товары и услуги.

4) Подход к сущности денег, когда важна не сама сущность как таковая, а та роль, которую играют деньги в экономике, приводит многих экономистов к упрощенному определению денег, которое мы встречаем в современной экономической литературе.

5) Ни эволюционная, ни рационалистическая, ни государственно-правовая концепции денег не могут объяснить появление новых форм и видов денег, а также использование, например, «суррогатных» денег в экономике.

6) Фундаментальность денег как экономической категории позволяет определять их как воспроизводственную экономическую категорию, которая связывает всех участников экономических отношений в единый воспроизводственный процесс, позволяет каждому из них принимать рациональные экономические решения и регулировать эти отношения таким образом, что достигается целостность и устойчивость воспроизводственного процесса.

7) Внутреннее содержание денег остается скрытым, абстрактным, и внешне проявляется через функции денег, которые реализуются и определяют роль денег в экономике.

Поэтому элементы функционального подхода к сущности денег также являются значимыми для понимания денег, поскольку через функции денег становится ясно, как реализуются в экономической жизни общественные отношения, формирующие экономическую категорию «деньги».

8) Важность денег в воспроизводственном процессе приводит к необходимости определения их форм и видов. Для целей раскрытия сложной конструкции денег не имеет значения, в какой форме или в каком виде они реализуются: как товар, благо, ценность, символ, поскольку данные «формы бытия» отражают в реальной жизни объект денег в их в абстрактном изложении – как совокупность общественных, производственных отношений.

9) Классическое представление об электронных деньгах в Европе определяются как качественно новая форма денег, которая требует эмиссии и если наличные деньги эмитирует Центральный банк, безналичные – коммерческие банки, то электронные деньги могут выпускать небанковские кредитные организации; американские органы власти рассматривают электронные деньги просто как модифицированные средства платежа, поэтому не видят смысла в разработке отдельного законодательства для данного сегмента и эмиссия электронных денег определяется как денежная передача, которая подобна традиционным услугам по переводу денег или продаже платёжных инструментов. В свою очередь эмитенты электронных денежных средств рассматриваются в качестве «денежных отправителей», и поэтому должны регулироваться подобно другим нефинансовым институтам; в Японии электронные деньги рассматриваются как «одна из новых форм банковского долга, которая может использоваться как средство платежа», то есть рассматриваться в качестве депозитов.

10) Деньги представляют собой многоуровневое понятие, которое не поддается однозначному определению в одной, отдельно взятой системе экономических знаний.

2. Понятие, иерархическая структура и свойства механизма денежного оборота

Прежде всего, рассмотрим определение термина «денежный оборот» и выявим отличия в его содержании от содержания термина «денежное обращение». Существует большое количество определений термина «денежный оборот», среди которых можно выделить:

1) процесс непрерывно возобновляющегося кругооборота денег в экономике в наличной и безналичной форме, выполняющих функции обращения и платежа[17]17
  Деньги, кредит, банки: учебник / Кол. авторов; под ред. О. И. Лаврушина. 10-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2012. C. 130.


[Закрыть]
;

2) совокупность всех платежей в наличной и безналичной форме за определенный период времени, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления[18]18
  Деньги. Кредит. Банки: учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. М.: Высшее образование; Юрайт-Издат, 2009. С. 116.


[Закрыть]
;

3) процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной форме при выполнении ими своих функций, связанных с обслуживанием хозяйственного оборота[19]19
  Деньги. Кредит. Банки: учебник / Кол. авторов; под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 2011. С. 132.


[Закрыть]
;

4) процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной форме[20]20
  Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / М. П. Владимирова, А. И. Козлов. 2-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2006. С. 34.


[Закрыть]
;

5) система движения наличных и безналичных денег во внутреннем экономическом обороте при реализации товаров, услуг и нетоварных платежах[21]21
  Абрамова М. А. Национальная денежная система: теория, методология исследования, концепция развития в условиях модернизации современной экономики: монография. М.: КУРС; ИНФРА-М, 2013. С. 9.


[Закрыть]
.

Легко заметить: данные определения не эквиваленты, что говорит о неоднозначности подходов к пониманию сущности денежного оборота среди авторов. Более того, на основании перечисленных определений можно сделать следующие выводы:

а) в некоторых определениях используются термины, содержание которых не может быть однозначно установлено из контекста, в частности: «кругооборот денег в экономике», «денежные знаки в наличной и безналичной форме», «система движения денег» и др.;

б) границы денежного оборота либо вообще не определены, либо для этой цели используются термины общего характера («экономика», «все платежи», «внутренний экономический оборот», «хозяйственный оборот»), что затрудняет рассмотрение структуры денежного оборота с позиций территориального, организационного и другого разграничения субъектов, участвующих в денежном обороте;

в) в некоторых определениях используются недостаточно обоснованные ограничения и признаки денежного оборота. В частности, в первом определении деньги выполняют только функции обращения и платежа, но не выполняют функцию сохранения стоимости, хотя большую часть времени любые денежные средства находятся в состоянии ожидания их использования. Во втором определении денежный оборот приравнивается к совокупности платежей за определенный период времени, что исключает из оборота процессы, связанные с вводом денег в оборот (выводом из оборота);

г) в некоторых определениях используется термин «непрерывное движение», при этом отсутствуют ссылки на то, о какой именно непрерывности идет речь. В частности, требование непрерывности не соответствует дискретному характеру операций с деньгами ввиду отсутствия какого-либо перехода денег между держателями в промежутках между операциями.

В отношении термина «денежное обращение» также отсутствует единообразный подход. Одни авторы отождествляют денежный оборот с денежным обращением, другие относят к денежному обращению только оборот наличных денежных средств, третьи считают, что термины «денежный оборот» и «денежное обращение» определяют совершенно разные экономические сущности. В последнем случае существует несколько точек зрения, причем наиболее типичной является следующая: под денежным обращением понимается движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной форме, а под денежным оборотом – совокупность всех платежей в наличной и безналичной форме за определенный период времени[22]22
  Галицкая С. В. Деньги. Кредит. Финансы: учебник. М.: Изд-во «Эксмо», 2005. С. 33.


[Закрыть]
.

Однако последнее определение денежного оборота имеет ряд недостатков. В частности, ограничение денежного оборота только платежными операциями, как было сказано выше, не позволяет включать в состав денежного оборота операции, связанные с вводом денег в оборот (выводом из оборота). Кроме того, совокупность платежей в наличной и безналичной форме за определенный период времени обычно относят к платежному обороту, который не тождественен денежному обороту.

Заметим, что практически во всех определениях термины «денежное обращение» и «денежный оборот» определяются прежде всего как движение денег, причем для обозначения движения могут использоваться термины «кругооборот денег», «движение денежных знаков», «система движения денег» и др.[23]23
  Денежный оборот как «совокупность всех платежей в наличной и безналичной форме за определенный период времени» также представляет собой форму движения денег, поскольку опосредует перемещение денег между их держателями в единицу времени.


[Закрыть]
В связи с этим возникает закономерный вопрос: если денежное обращение и денежный оборот интерпретируются как движение денег, но определяют разные экономические сущности, то в чем отличие движения денег как «обращения» от движения денег как «оборота»?

В связи с перечисленными выше замечаниями и поставленными вопросами в настоящей работе используется подход к интерпретации понятий денежного обращения и денежного оборота, основанный на следующих принципах:

а) понятия денежного обращения и денежного оборота эквивалентны в части интерпретации понятий как движения денег, но не эквивалентны в части структуры и свойств такого движения. При этом движение денег рассматривается как форма существования объектов категории денег (точнее, материальной составляющей объектов категории денег) и выражается в изменении состояния таких объектов в рамках жизненного цикла объектов;

б) движение денег осуществляется в рамках системы движения денег, которая представляет собой совокупность объектов категории денег и иных элементов, взаимодействующих между собой с целью обеспечения движения денег. При этом в случае денежного обращения движение денег осуществляется в рамках системы денежного обращения, а в случае денежного оборота – в рамках системы денежного оборота;

в) границы каждой такой системы определяются путем выделения совокупности объектов категории денег и совокупности субъектов (людей или организаций), осуществляющих действия с этими объектами. В частности, система обращения (оборота) денег может быть ограничена наличными или безналичными деньгами, действия с которыми осуществляют субъекты государства, субъекты региона государства, субъекты отдельной компании и т. д. Как следствие, границы систем обращения и оборота денег могут совпадать, хотя внутренние структуры систем могут различаться;

г) термин «денежное обращение» отражает самые общие свойства движения денег как средства обращения и платежа, а также средства измерения и сохранения стоимости и не предполагает выявления структуры системы денежного обращения на уровне регулярных денежных потоков между субъектами системы;

д) термин «денежный оборот» рассматривается как производный от термина «денежное обращение», который включает в себя структурные особенности денежных потоков между субъектами системы денежного оборота. В простейшем случае такие особенности могут быть выражены словом «кругооборот», которое фиксирует наличие между субъектами денежных потоков кругового характера. В более сложных случаях структура системы оборота денег может учитывать другие особенности движения денег, в частности изменение состояния объектов категории денег в процессе жизненного цикла.

Как было сказано выше, при рассмотрении движения денег необходимо учитывать, что движение денег представляет собой движение материальной составляющей объектов категории денег. При этом следует иметь в виду, что движение указанной материальной составляющей может принимать самые разнообразные формы: от перемещения объектов между субъектами системы до изменения состояния объектов, находящихся в покое. Кроме того, необходимо помнить, что все структурные закономерности движения денежных потоков в рамках системы денежного оборота учесть затруднительно. В связи с этим в рамках настоящей работы будут рассматриваться закономерности наиболее общего характера, которые не зависят от выбора границ системы денежного оборота.

Прежде всего, исходя из утверждения о том, что движение денег представляет собой форму существования их материальной составляющей, выделим в составе объектов категории денег материальную и нематериальную составляющие. Для этой цели используем метод СЭПИТ-анализа (или SELIT-анализа), разработанный путем модификации метода СПЭПТ-анализа (или SLEPT-анализа)[24]24
  SLEPT-анализ (SLEPT – аббревиатура от Social, Legal, Economic, Political, Technological) – разновидность PEST-анализа (PEST – аббревиатура от Political, Economic, Social, Technological), нашедшего широкое применение в экономике.


[Закрыть]
, который характеризуется следующими особенностями:

а) в отличие от метода СПЭПТ-анализа, аббревиатура которого отражает анализ изучаемых объектов в разрезе социальных, правовых, экономических, политических и технологических свойств, метод СЭПИТ-анализа представляет собой анализ изучаемых объектов в разрезе социальных, экономических, правовых, информационных и технологических свойств;

б) выбор перечисленных разрезов СЭПИТ-анализа был осуществлен путем выделения основных групп свойств объектов категории денег в рамках изучения подходов к анализу природы и сущности денег, наиболее часто используемых в экономической литературе[25]25
  Деньги, кредит, банки: учебник / Кол. авторов; под ред. О. И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2012. 560 с.; Деньги, кредит, банки: учебник / Кол. авторов; под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. М.: Проспект, 2011. 848 с.; Деньги, кредит, банки: учебник / Кол. авторов; под ред. Г. Н. Белоглазовой. М.: Высшее образование; Юрайт-Издат, 2009. 620 с.; Базулин Ю. В. Происхождение и природа денег. СПб.: Изд-во С.-Петербургского университета, 2008. 246 с.; Кощегулова И. Р. Денежная теория и институты // Вестник УГАТУ. Экономика. 2009. № 3. С. 11–21; и др.


[Закрыть]
;

в) в рамках СЭПИТ-анализа объектов категории денег каждой группе свойств объектов поставлен в соответствие отдельный иерархический уровень, а между уровнями заданы иерархические отношения, причем социальные свойства объектов категории денег отнесены к самому верхнему уровню иерархии, а технологические – к самому нижнему.

На рис. 2.1 приведена обобщенная структурная схема объекта категории денег, построенная в виде СЭПИТ-структуры объекта.


Рис. 2.1. СЭПИТ-структура объекта категории денег.

Источник: составлено авторами


СЭПИТ-структура представляет собой иерархическую структуру из пяти групп свойств объекта (социальных, экономических, правовых, информационных и технологических), названных признаками. При этом для каждого уровня сформулировано соответствующее представление объекта в рамках соответствующей группы свойств. Далее рассмотрим каждый из показанных на рисунке уровней иерархии СЭПИТ-структуры объекта категории денег и каждое представление объекта в рамках соответствующего уровня, которое принято в рамках настоящей работы, более подробно.

Уровень социальных признаков объектов категории денег отражает группу социальных свойств денег как инструмента общественных отношений, которая охватывает способность денег обеспечивать взаимодействие людей и групп людей в обществе, использование денег при оказании людьми влияния друг на друга, применение денег для оценки социального статуса и других социальных качеств людей и др.). В литературе социальные свойства денег раскрыты в классических работ К. Маркса и И. Шумпетера, а также в работах С. Московичи, Г. Зиммеля, В. Зелизер, Н. Н. Зарубиной[26]26
  Московичи С. Деньги как страсть и как представление // Машина, творящая богов. М.: Центр психологии и психотерапии; Изд-во «КСП+», 1998. 400 с.; Зиммель Г. Философия денег // Теория общества: фундаментальные проблемы: сборник / Пер. с нем., англ. под ред. А. Ф. Филиппова. М.: КАНОН-пресс-Ц; Кучково поле, 1999. 351 с.; Зелизер В. Социальное значение денег: деньги на булавки, чеки, пособия по бедности и другие денежные единицы / Пер. с англ. А. В. Смирнова, М. С. Добряковой. М.: Дом интеллект. книги; Изд. дом ГУ-ВШЭ, 2004. 284 с.; Зарубина Н. Н. Деньги как социокультурный феномен. М.: Анкил, 2011. 200 с.


[Закрыть]
и других авторов, причем между социологами нет единства по вопросу, какую именно совокупность свойств можно рассматривать в качестве главного признака денег с точки зрения социологии.

В рамках настоящей работы на социальном уровне деньги представлены эквивалентом социальной ценности[27]27
  В настоящей работе социальные ценности рассматриваются в широком смысле – как значимость явлений и предметов реальной действительности с точки зрения их соответствия или несоответствия потребностям общества, социальной группы, личности. См., например: URL: http://www.glossary.ru/cgi-bm/gl_sch2.cgi?RRu.ogr;t: l!.lttuxyo (дата обращения: 27.12.2013).


[Закрыть]
, который используется для измерения ценности социальных явлений и объектов в процессе взаимодействия людей и групп людей в обществе. При этом предполагается, что понятие социальной ценности может быть детализировано в рамках других значимых для общественных отношений ценностей, включая экономические (стоимость), правовые (право собственности, право требования и др.), информационные (информация о правах и др.), материальные и другие ценности.

Уровень экономических свойств объектов категории денег охватывает группу свойств денег, связанных с участием денег в процессах функционирования экономики, в частности в процессах производства, распределения и потребления экономических благ.

В рамках настоящего исследования на экономическом уровне деньги представлены в виде эквивалента экономической ценности – стоимости экономических благ, который, в соответствии с классической интерпретацией экономической сущности денег, используется как средство обращения и платежа, а также средство сохранения и измерения стоимости.

Заметим, что важнейшими характеристиками объектов категории денег на экономическом уровне являются единицы измерения стоимости экономических благ, а также размер стоимости благ в указанных единицах. При этом в рамках каждой национальной экономики обычно задаются свои единицы измерения и формируется свой масштаб цен, связанный с размером стоимости благ.

Уровень правовых свойств объектов категории денег включает группу свойств денег, обеспечивающих регулирование отношений между людьми и группами людей с помощью правовых норм. В частности, это относится к правовому регулированию экономических отношений, в рамках которого деньги как эквивалент экономической стоимости трансформируются в права и обязанности экономических субъектов.

В рамках настоящей работы на правовом уровне деньги представлены в виде эквивалента вещных и обязательственных прав, которыми обладают держатели денег в отношении эквивалента стоимости. Примером денег как эквивалента вещных прав (например, прав собственности) могут служить товарные деньги, которые использовались в качестве денег в прошлом, а примером денег как эквивалента обязательственных прав (например, прав требования по обязательствам эмитента денег) – депозитные деньги[28]28
  См., например: Хесус Уэрта де Сото. Деньги, банковский кредит и экономические циклы / Пер. с англ. под ред. А. В. Куряева. Челябинск: Социум, 2008. 663 с.; Грибов А. Ю. Институциональная теория денег: сущность и правовой режим денег и ценных бумаг. М.: РИОР, 2008. 200 с.; Lanskoy S. The Legal Nature of Electronic Money // Ban-que de France Bulletin Digest. 2000, January. № 73. P. 21–38; и др.


[Закрыть]
.

Заметим, что правовые свойства объектов категории денег (права и обязанности эмитентов денег, держателей и третьих лиц) во многом базируются на характеристиках денег как эквивалента стоимости (единицах измерения стоимости, размере стоимости и т. д.).

Уровень информационных свойств объектов категории денег охватывает группу свойств, обеспечивающих возможность функционирования процессов создания, хранения, изменения и передачи информации о правах и обязанностях экономических субъектов в отношении объектов категории денег.

В рамках настоящего исследования на информационном уровне деньги представлены в виде эквивалента информации о правах (правах собственности, правах требования и др.) и рассматриваются как информационная ценность – ценность информации о правах, связанных с использованием эквивалента стоимости. Сама по себе информация носит нематериальный характер, но может быть представлена в виде материальных знаков информации, встроенных в материальные носители информации[29]29
  См., например: Демин А.И. Информационная теория экономики: макромодель. М.: КомКнига, 2010. 352 с.; Люкевич И. Н. Теоретические исследования природы денег. СПб.: Международный банковский институт, 2009. 184 с.; и др.


[Закрыть]
. Особенное значение информационная ценность приобретает на современном этапе развития экономики, который часто называют этапом информационной экономики.

Уровень технологических свойств объектов категории денег охватывает группу свойств денег, обеспечивающих возможность практического использования денег в хозяйственном обороте путем применения технологий работы с деньгами (создания, хранения, передачи, перевода, уничтожения и т. д.).

В рамках настоящей работы на технологическом уровне деньги представлены в виде материальных объектов – материальных знаков информации о правах требования к эмитентам денег, встроенных в материальные носители информации. Это позволяет человеку воспринимать объекты категории денег с помощью органов чувств, а машинам – обрабатывать объекты в соответствии с заданным алгоритмом. В связи с этим на технологическом уровне осуществляются создание, хранение, изменение и передача информации о правах, представленной в виде материальных знаков информации, встроенных в материальные носители информации.

В качестве примера можно привести банкноты, представляющие собой материальные знаки информации о требованиях к центральному банку, напечатанные на бумажном носителе, причем держатель бумажного носителя обладает в отношении него правом собственности. Другим примером являются современные депозитные деньги, обычно представляющие собой материальные знаки информации о требованиях к банку в виде структур из магнитных доменов (или электрических зарядов), встроенных в магнитные диски (или электронные чипы) банковских компьютеров, причем правом собственности в отношении материального носителя обычно обладает банк.

Таким образом, анализ СЭПИТ-структуры объектов категории денег показывает, что разделение материальной и нематериальной составляющих денег происходит на технологическом уровне. Материальная составляющая охватывает технологические свойства объектов и представляет собой совокупность материальных знаков информации о правах держателей денег, встроенных в материальные носители информации. Нематериальная составляющая охватывает остальные уровни СЭПИТ-структуры и включает социальные, экономические, правовые и информационные характеристики объектов.

Используя результаты СЭПИТ-анализа объектов категории денег, рассмотрим формы движения материальных объектов, которые опосредуют движение денег в рамках наличного и безналичного денежного оборота. При этом для разделения двух перечисленных форм оборота денег будем интерпретировать термин «наличный» как «находящийся в наличии», а термин «находящийся в наличии» – как находящийся в непосредственном владении. Как следствие, к безналичным деньгам будем относить деньги, материальный носитель которых не находится во владении держателя денег.

Здесь представлен ознакомительный фрагмент книги.
Для бесплатного чтения открыта только часть текста (ограничение правообладателя). Если книга вам понравилась, полный текст можно получить на сайте нашего партнера.

Купить и скачать книгу в rtf, mobi, fb2, epub, txt (всего 14 форматов)



скачать книгу бесплатно

страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12